Les objectifs de la formation

• Comprendre les principes fondamentaux des flux de trésorerie
• Maîtriser l’élaboration et l’analyse du tableau des flux de trésorerie
• Anticiper les besoins de trésorerie à court et moyen terme
• Améliorer la gestion prévisionnelle de la trésorerie
• Identifier les leviers d’optimisation des flux de trésorerie

Le programme de la formation

Jour 1 : Comprendre les flux de trésorerie et leurs enjeux

• Introduction à la notion de trésorerie : définition, rôle et importance
• Différences entre résultat comptable et flux de trésorerie
• Les principaux types de flux : flux d’exploitation, flux d’investissement, flux de financement
• Notions de BFR (besoin en fonds de roulement) et de FR (fonds de roulement)
• Enjeux d’une bonne gestion des flux dans le pilotage de l’entreprise
• Cas pratique : identification et classification de flux dans une entreprise donnée

Jour 2 : Élaboration et lecture du tableau des flux de trésorerie

• Présentation des normes comptables locales et internationales (IFRS)
• Les deux méthodes d’élaboration : méthode directe et méthode indirecte
• Construction d’un tableau de flux de trésorerie à partir des états financiers
• Retraitement des éléments non monétaires (dotations, provisions, produits constatés d’avance, etc.)
• Lecture et analyse du tableau : repérer les déséquilibres, interpréter les soldes
• Cas pratique : établissement d’un tableau des flux à partir d’un bilan et d’un compte de résultat

Jour 3 : Prévision, pilotage et optimisation de la trésorerie

• Objectifs de la prévision de trésorerie : anticiper les décalages de flux
• Élaboration d’un plan de trésorerie glissant (hebdomadaire, mensuel)
• Simulation de scénarios : période de tension, hausse d’activité, baisse des règlements
• Leviers d’action pour améliorer la trésorerie : délais de paiement, financement court terme, affacturage, etc.
• Tableaux de bord de suivi de la trésorerie : indicateurs clés, outils numériques
• Atelier de synthèse : construction d’un plan de trésorerie prévisionnel et proposition de plan d’action

A qui s'adresse la formation ?

Responsables financiers, trésoriers, comptables, contrôleurs de gestion, auditeurs  

Dates et villes

Tunis

1200.0 TND HT

Places disponibles (15)

S’inscrire

Du 05 Feb au 07 Feb 2025

AVIS